Firma ta poate plăti ce datorează?
Un blocaj de lichiditate poate apărea brusc, chiar și la o firmă profitabilă. Furnizori care cer plata, salarii de achitat, rate la bancă, toate în aceeași lună, iar contul nu acoperă. Analiza lichidității îți arată din timp dacă afacerea ta are capacitatea reală de a-și onora obligațiile pe termen scurt. Nu ca să îți dea o notă, ci ca să ai timp să acționezi înainte ca problema să devină criză.
Ce indicatori calculăm și ce îți spun
Lichiditatea curentă — raportul dintre activele circulante și datoriile pe termen scurt. Valoarea optimă este peste 1,5. Sub 1,0 înseamnă că firma nu poate acoperi datoriile curente din resursele disponibile.
Lichiditatea imediată — același calcul, dar fără stocuri. Stocurile pot fi greu de transformat rapid în numerar, deci acest indicator e mai conservator și mai relevant pentru firmele cu stocuri mari.
Lichiditatea absolută — doar numerarul disponibil față de datoriile curente. Cel mai strict indicator, dar și cel mai relevant când vine vorba de urgențe.
Când ai nevoie de o analiză a lichidității
-
Simți că banii „dispar" deși afacerea merge bine pe hârtie
-
Vrei să aplici pentru un credit bancar și banca îți cere indicatori de lichiditate
-
Ai întârzieri la plata furnizorilor sau salariilor
-
Vrei să verifici sănătatea financiară înainte de o investiție majoră
-
Pregătești firma pentru o asociere, vânzare sau atragere de investitori
-
Vrei să monitorizezi lichiditatea periodic, nu doar când apare o problemă
Ce primești
Un raport PDF cu calculul și interpretarea celor trei indicatori de lichiditate, comparați cu valorile optime din sectorul tău și cu evoluția din perioadele anterioare. Plus un dashboard vizual în Excel sau PDF cu grafice clare, gata de prezentat băncii, investitorului sau consiliului de administrație. Dacă indicatorii arată probleme, îți explic concret ce poți face pentru a îmbunătăți situația.
Întrebări frecvente
Ce înseamnă dacă lichiditatea curentă este sub 1?
Înseamnă că datoriile pe termen scurt depășesc activele circulante, firma nu poate acoperi obligațiile din resursele disponibile în acel moment. Nu e neapărat o catastrofă, dar e un semnal de atenție care necesită acțiune rapidă.
O firmă profitabilă poate avea probleme de lichiditate?
Da, și e mai frecvent decât crezi. Profitul contabil nu înseamnă numerar disponibil. O firmă poate fi profitabilă dar să aibă banii blocați în stocuri sau creanțe neîncasate.
Ce documente am nevoie pentru analiză?
Bilanțul contabil pentru perioada analizată, îl obții de la contabilul tău. Dacă vrei o analiză comparativă, e util să ai bilanțurile din ultimii 2–3 ani.
Este confidențial?
Absolut. Datele financiare ale firmei tale sunt tratate cu maximă confidențialitate și nu sunt partajate cu terți.